近十年，澳門老年人口倍增，對於人口老齡化及長者福利的討論漸增。有賴上一個十年賭收豐厚，長者享受多項現金及醫療福利，惟近年賭收下滑以及人口老化加速，長者福利支出對於財政的壓力將逐年遞增，筆者認為一方面可加快深合區及大灣區養老的配套，一方面可從優化央積金制度着手，雙管齊下緩解未來政府養老支出的壓力。
 
澳門現時的養老支出有多大？根據社工局及社會保障基金數據，2021年定期發放的長者福利津貼（養老金及敬老金）金額約為53.52億澳門元，已經佔到全年預算的百分之五。而根據統計調查局預測，澳門2021年本地老年人口為8.28萬人，並預計10年以後將升至14.25萬，增長72%，如以2%的通脹的調整測算，則10年後的養老支出有機會增至100億的規模，而屆時全澳的老年人口撫養比亦由現時的1:4升至1:3（即3名成年人撫養1名老年人），長者在對於政府福利支出的依賴亦會有所增加，對澳門財政支出的壓力將逐步增加。

因此適當優化澳門社會保障體系，提早協助澳門市民進行退休財政規劃相當有必要。誠然，筆者絕非支持應在未來減少長者福利的支出，惟筆者認為「授人以魚，不如授人以漁」，由市民自行投資規劃有助於適度優化未來政府的財政結構，令社保措施更有可持續性，亦更好保障自身退休生活。澳門政府早於2008年便已開始建立雙層式社會保障制度，即除全市民的社會保障外，加入第二層非強制性中央公積金制度支持，相關制度自2018年起實施已近5年，並計劃在未來數年由非強制性過渡至強制性公積金。
而筆者認為政府在此過程中，應適時就推行非強制性央積金的情況進行總結，並參考鄰近中國香港、新加坡等地的經驗，着手完善並優化澳門強積金制度，令過渡過程更順暢，亦更能滿足未來澳門市民養老保障的需求。筆者有如下倡議：

1. 適當新引入央積金基金產品，優化社保投資組合
   目前澳門央積金平台提供的基金產品由7個受託人、42款基金產品組成，相較鄰近的香港來說較少（17個受託人及512隻基金），同時在產品的多樣性方面亦較低。另一方面，根據澳門非強制性中央公積金制度的審視報告的調研，澳門強積金基金產品的平均回報率相較香港為低，在近年市民的理財意識逐步提高的前提下，政府可定期對基金產品進行重檢及加入引進新的受託人，加強市場競爭，為市民提供更多選擇，優化其央積金組合。
2. 研究引入年金產品幫助退休人仕進行理財規劃
   在目前的央積金制度下，供款人在65歲將一次性獲得央積金的款項，缺乏銜接的產品協助長者進行理財規劃。年金產品可將該筆款項轉換為退休後每月的一筆固定收入，減少因不當理財影響退休生活質量的情況，而年金收入亦是多項研究指出更有效及更有保障的退休理財方式，但不易為大眾所接受。政府可適當研究並加入有一定激勵性的措施鼓勵長者使用年金計劃作為退休理財的一種方式。
3. 平衡中小企負擔，做好過渡至強積金制度的階段性工作
   非強制性中央公積金制度已推行近5年，按照原定計劃將於未來數年因應澳門整體的經濟情況逐步過渡至強制性央積金制度。筆者建議政府在推動時亦不宜一刀切，應因應社會實際情況做好階段性過渡的工作，讓市民及企業易於接受相關制度改變，建議可在推出初期給予中小企一定的商戶優惠措施避免造成商戶的人力成本大幅增加。而在強積金管理平台方面，亦可參考香港引入類似「積金易」的平台，接入一戶通，令市民可一體化管理個人的強積金組合，而商戶亦可通過平台快速加入到強積金計劃，有助減少政府及商戶的行政成本。